Van cashflow tot juridische aandachtspunten: factoring uitgelegd

Factoring is een alternatieve financieringsvorm voor ondernemers. Bij factoring worden de openstaande facturen verkocht aan een factoringbedrijf dat vervolgens de facturen aan de ondernemer uitbetaald. Hierdoor is het niet nodig om te wachten tot de klant tot betalen overgaat. Dit komt de cashflow ten goede en het scheelt ook kopzorgen, want het is de factoringmaatschappij die achter het geld aangaat.

Het is dus niet alleen nuttig voor de cashflow, want het biedt vaak ook bescherming tegen de insolventie van een schuldenaar. Uiteraard is deze dienstverlening niet gratis en brengt de factoringmaatschappij een kost in rekening. Verder is veel afhankelijk van de factoringovereenkomst zelf. Daarin staan afspraken over welke facturen aan de factoringmaatschappij moeten worden doorgegeven, welke kosten in rekening worden gebracht, hoe het contract kan worden opgezegd enzovoort.

Opstellen van een factoringovereenkomst

De factoringovereenkomst is met andere woorden een erg belangrijk document. Doordat het gaat om een overeenkomst tussen twee ondernemingen heeft men hierbij relatief veel vrijheid, hoewel er ook beperkingen zijn. In veel gevallen is het bijvoorbeeld zo dat de factoringmaatschappij de vorderingen van de onderneming koopt. Dan is er sprake van cessie. Aan cessie zijn een aantal wettelijke vereisten verbonden. Dit zal dan weer gevolgen hebben voor de factoringovereenkomst. Dat maakt het opstellen van een factoringovereenkomst complex. Het is dan ook aan te raden om dit door een jurist of een advocaat te laten doen.

Inhoud van de factoringovereenkomst

Als ondernemer zult u in principe een standaarddocument krijgen voorgelegd van de factoringmaatschappij. Het is belangrijk om dit document altijd goed door te nemen. Voordat u de overeenkomst tekent, dient u na te gaan of alle gemaakte afspraken wel op de juiste manier in de factoringovereenkomst zijn vermeld. Zorg ervoor dat u alles goed begrijpt. Soms is er bijvoorbeeld geen sprake van overdracht van het debiteurenrisico, maar andere keren wel. Sommige factoringmaatschappijen willen alleen de volledige debiteurenportefeuille beheren, bij andere factoringmaatschappijen hebt u meer vrijheid. Ook bevat de factoringovereenkomst veelal afspraken over oninbare facturen, betwiste facturen, voorschotten en dergelijke meer. Andere bepalingen die de nodige aandacht verdienen, zijn opzegbepalingen en beëindigingsvergoedingen.

Factoringovereenkomst laten controleren

Het is met andere woorden niet moeilijk om te begrijpen dat factoring voor het mkb steeds aantrekkelijker wordt, maar tegelijkertijd zijn er toch ook enorm veel zaken om op te letten. Zeker de factoringovereenkomst is iets waar de nodige aandacht aan moet worden geschonken, omdat dit de volledige samenwerking beïnvloedt. Daarom raden wij aan om de factoringovereenkomst te laten screenen door een van onze experts. Wij gaan na of deze overeenkomst aan de wettelijke eisen voldoet en benoemen de eventuele risico’s waarmee u te maken krijgt.